Masterclass — IFRS 9 et ECL avancés, avec les amendements 2024
Classement, évaluation et dépréciation sous IFRS 9 avec les amendements 2024 — clauses liées à l’ESG, règlement électronique, informations à fournir et construction pratique de modèles ECL pour les banques.
Format
Présentiel · Virtuel en direct
Sessions à venir
Choisissez une session pour postulerADMISSIONS OUVERTESLe programme
Les amendements 2024 d’IFRS 9 arrivent dans des établissements qui stabilisent encore leurs modèles ECL — au moment même où les régulateurs durcissent leur examen des clauses liées à l’ESG et des informations financières publiées. La conformité seule n’est pas l’enjeu : les établissements qui maîtrisent le classement, l’évaluation et la dépréciation transforment la norme en jugement de crédit plus affûté. Cette masterclass couvre les fondamentaux et les évolutions 2024 : le classement des actifs financiers à clauses ESG au regard des critères de flux de trésorerie contractuels, le choix de méthode de décomptabilisation pour les passifs réglés par paiement électronique, et les informations renforcées sur les instruments de capitaux propres à la juste valeur par OCI. À travers ateliers pratiques et études de cas bancaires, la cohorte construit et affine des modèles ECL sur les trois phases de dépréciation du crédit, tests de résistance et analyses de scénarios inclus.
Ce que vous ferez
Qui participe
- Responsables du risque de crédit et gestionnaires de portefeuilles de prêts
- CFO, contrôleurs financiers et spécialistes du reporting réglementaire
- Auditeurs internes et externes et responsables conformité
- Responsables de trésorerie, analystes risques et équipes de modélisation ECL
Au programme
Construit pour les décisions auxquelles aucun manuel ne prépare
I.Les fondations d’IFRS 9
- Classement, évaluation et dépréciation
- La transition depuis IAS 39 et son impact sur l’information financière
- Les attentes réglementaires en 2024
II.Les amendements 2024
- Clauses liées à l’ESG et critères de flux de trésorerie contractuels
- La décomptabilisation des passifs réglés par paiement électronique
- Informations renforcées : capitaux propres en FVOCI et clauses conditionnelles
III.Le cadre ECL
- Les trois phases de dépréciation du crédit et leurs calculs
- Tests de résistance et analyses de scénarios dans l’ECL
- Défis de mise en œuvre et de maintenance
IV.La pratique
- Construction de modèles ECL en atelier
- Les facteurs ESG dans l’évaluation du risque de crédit
- Études de cas du secteur bancaire
Questions fréquentes
Ces programmes couvrent-ils les réformes finales de Bâle III et le cycle ICAAP/ILAAP ?
Oui. Le cursus bancaire de BIZENIUS est construit autour de la finalisation de Bâle III, de l’ICAAP, de l’ILAAP, de l’IRRBB, du provisionnement IFRS 9, des stress tests et de BCBS 239. Les participants repartent capables de chiffrer l’impact de l’output floor sur leurs propres portefeuilles, de rédiger des documents de capital et de liquidité qui résistent à la revue prudentielle, et de défendre les chiffres devant leur conseil.
Les programmes sont-ils adaptés aux superviseurs régionaux comme la SAMA, la CBUAE ou la BCEAO ?
Les travaux pratiques s’appuient sur des documents prudentiels réels plutôt que sur la théorie des manuels, et le corps enseignant compte d’anciens praticiens ayant siégé des deux côtés de la table d’examen. Les programmes traitent les questions que la SAMA, la CBUAE, la BCEAO et les autres régulateurs posent réellement, et une édition intra-entreprise peut être calibrée sur une juridiction précise.
Comment obtenir une place dans un programme bancaire ?
Déposez une candidature ou demandez la brochure depuis la page du programme. Un praticien senior — et non une équipe commerciale — vous répond sous un jour ouvré, brochure jointe à sa réponse. BIZENIUS fonctionne sur demande : il n’y a pas de paiement en ligne.
Un programme peut-il être organisé en interne pour notre banque ?
Chaque programme BIZENIUS peut être dispensé en intra-entreprise, adapté à votre bilan, à votre régulateur et à vos données, en anglais ou en français. Beaucoup d’institutions commencent par une cohorte inter-entreprises, puis commandent une édition privée pour l’ensemble de leurs équipes.
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Dans leurs mots
Le transfert de connaissances, au cœur de tout
“Nous avons travaillé avec BIZENIUS pour notre programme jeunes diplômés — ils sont tout simplement remarquables. Le transfert de connaissances et l’apprentissage pratique ont été au cœur de chaque session.”
Kuwait Investment Authority
Extrait du Registre des Mandats
Mandat № 01 · Afrique
Le programme de formation devenu réglementation nationale
Ce que l’équipe a maîtrisé, le régulateur l’a inscrit dans la réglementation.
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The Capability Arc™
Renforcer · Advisory
Conseil & Advisory
Un banc senior en risque, trésorerie et réglementation.
La formation est un point de la Capability Arc. Beaucoup d’institutions associent ce programme à la mission de conseil — puis automatisent ce que le cadre exige.
Des équipes de ces institutions se forment avec BIZENIUS
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