ICAAP avancé, stress tests de capital et de liquidité & planification du redressement

L’ICAAP établit le capital nécessaire à l’établissement et l’ampleur de la dégradation de cette position sous stress ; le plan de redressement précise ce que l’établissement ferait une fois cette dégradation franchie le point où une gestion normale ne suffit plus. Le lien réside dans le jeu de scénarios et l’inventaire des actions : les seuils de redressement doivent être calibrés sur les trajectoires stressées de capital et de liquidité produites par l’ICAAP et l’ILAAP, et chaque option de redressement doit être confrontée aux actions de gestion déjà comptées dans le plan de capital. Lorsque les deux sont bâtis séparément, les banques découvrent régulièrement qu’un seuil se déclenche après que l’option qu’il devait protéger est devenue indisponible.

Pas sans compter deux fois la capacité qu’elle représente. La cession d’un portefeuille ne peut pas à la fois libérer du capital dans le plan de capital et fournir de la liquidité d’urgence dans le plan de redressement, et une facilité confirmée ne peut pas être tirée deux fois. La discipline appliquée par le programme est un inventaire unique et réconcilié, où chaque action est affectée à un seul usage, avec un délai d’exécution réaliste et une appréciation honnête de sa disponibilité dans le scénario qui l’a déclenchée. Les établissements qui mènent cette réconciliation pour la première fois constatent généralement une baisse de leur capacité affichée — ce qui est précisément l’intérêt de le faire avant qu’un superviseur ou un stress réel ne s’en charge.

Un programme centré sur l’ICAAP s’arrête à la conclusion sur le capital, et un programme de redressement commence généralement une fois le stress supposé. Cette masterclass est bâtie autour de la jointure entre les deux : un jeu de scénarios unique alimentant les vues capital et liquidité, la trajectoire portée jusqu’au seuil qui se déclenche, et l’inventaire des actions réconcilié entre les deux documents. Les établissements dont l’ICAAP, l’ILAAP et le plan de redressement sont chacun solides mais ont été rédigés par des équipes différentes selon des calendriers différents constituent le public visé — les défaillances ciblées ici sont des défaillances de cohérence, non des défaillances techniques.

Oui, et l’intra-entreprise est souvent la bonne voie pour ce programme, car le travail de réconciliation est le plus utile lorsque l’ICAAP, l’évaluation de liquidité et le plan de redressement posés sur la table sont les vôtres. L’animation est adaptée à votre bilan, à la maturité de vos dispositifs et à votre relation prudentielle, en anglais ou en français. Les sessions ouvertes suivent un calendrier glissant, dates confirmées sur demande ; tarifs communiqués sur demande.